بسم الله الرحمن الرحیم

گزارش بازرس به مجمع عمومی شرکت تعاونی مسکن کارکنان مهندسین نگین 59 مورخ 93/7/4

اعضای محترم حاضر در مجمع عمومی   سلام علیکم

احتراما اینجانب ابراهیم افسری بازرس شرکت تعاونی در سال مالی 91-92 ضمن خیر مقدم به آگاهی میرساند در اجرای وظایف محوله از امور مختلف تعاونی بازدید و بررسیهایی در حد توان و امکان بعمل آوردم و نحوه اداره امور تعاونی را مورد رسیدگی قرار داده و نتیجه را به شرح ذیل به استحضار میرساند.

1- صورتهای مالی منتهی به 92/12/29 در مهلت مقرر قانونی به اینجانب تحویل نگردید.الا ایهال گزارش غیر رسمی مالی در تاریخ 93/6/26 بدست اینجانب واصل گردید که پس از بررسی با توجه به عدم وجود اطلاعات کافی ،پیرو درخواستهای قبلی نامه ای به مدیر عامل محترم ارسال وطی آن تاکیدگردید که مدارکتکمیلی درخواستی برای رسیدگی به صورتهای مالی و همچنین سایر گزارشهای لازم طبق شرح مندرج در درخواستهای اینجانب را ارایه فرمایند.بنابر این صورتهای مالی منتهی به سال 92 مورد تایید اینجانب نمیباشد و نیاز به بررسی بیشتر در زمان مقرر قانونی دارم که امیدوارم پس از تحویل مدارک درخواستی اقدام لازم در این خصوص بعمل آید.

2-کلیه اطلاعات و توضیحات خواسته شده در طی مدت ماموریتم در اختیار اینجانب قرار نگرفته است

3-ثبت دفاتر قانونی در مهلت مقرر انجام پذیرفته است. این مطلب بر اساس اضهار شفاهی رییس محترم هیات مدیره میباشد و مستنداتی در این خصوص به روئیت بنده نرسیده است.

4-تراز آزمایشی از حسابهای دفتر کل و گزارشهای مالی مورد نیاز که میبایست حداقل هر سه ماه یک بار در اختیار بازرس قرار میگرفت ،متاسفانه در اختیار اینجانب قرار نگرفته است

5-جلسات هیات مدیره طی سال 92 در مجموع پانزده مورد تشکیل گردیده است.

6-صورتجلسات هیات مدیره در دفتر مخصوص ثبت و نگهداری شده است.

7-با توجه به عدم دسترسی اینجانب به گزارشات مالی و اسناد حسابداری بدلیل عدم همکاری هیات مدیره اینجانب امکان اظهار نظر در خصوص نحوه نوشتن و تحریر دفاتر روزنامه و کل و ضمائم اسناد حسابداری را ندارم.

8-از دارائیهای پروژه بشکل مطلوب نگهداری نمیشود.وضعیت حفاظت فیزیکی و نگهبانی پروژه قابل قبول نمیباشد و در این خصوص چندین مورد تذکر و در خواست توجه بیشتر به هیات مدیره داده شده است.

9-هزینه های پرسنلی شرکت مورد تایید نمیباشد

10-کارکنان شرکت بطور مرتب در سر کار خود حاظر نبوده و بطور شایسته پاسخگوی مراجعان نمیباشند.

11-از امکانات شرکت صرفا در جهت اهداف تعاونی استفاده شده است.

12- عملکرد هیات مدیره در مواردی منطبق با قانون و مقررات نمیباشد.عدم همکاری با بازرس، برجسته ترین نقطه مغایرت با قانون در عملکرد هیات مدیره میباشد.

13-در رابطه با زمان اجرای پروژه متاسفانه زمانبندی لازم و مصوب رعایت نگردیده و اینجانب در این خصوص گزارشاتی از هیات مدیره خواستم که انشاا... پس از دریافت آنها امکان تشخیص مجاز یا غیر مجاز بودن تاخیرات وجود خواهد داشت.

بازرس قانونی تعاونی مسکن کارکنان نگین 59

ابراهیم افسری

93/7/4